報告委員會，出席委員9人，已足法定人數，請主席宣布開會。

主席、各位委員、各位先進，大家好。今天奉邀到貴委員會，就本專題代表本部列席報告，簡單的說明如下。第一，有關受洗錢防制法規範的業別部分，洗防法第五條明文規定，包括所謂的金融機構、適用洗錢防制法關於金融機構之規定，以及指定之非金融事業或人員，詳細的條文規定，請參閱報告。
第二部分，本部報告的部分有提及我國容易被利用做洗錢的行業，依照我們洗防辦在110年所提出來的「國家洗錢資恐及資武擴風險評估報告」，其中非常高風險弱點的虛擬資產業、高風險弱點的第三方支付服務業以及線上遊戲事業，都是近幾年來司法實務上常常被運用在洗錢、詐欺的業別。前兩者現在在我們這次洗錢防制法修法裡面，已經加強修法列管。另外，有關遊戲事業的部分，則是在我們的打詐專法裡面，由數發部來進行管理。
第三部分，本部就新興洗錢犯罪策進作為的部分，有鑑於近幾年新興洗錢犯罪猖獗，本部積極、持續督導臺灣高等檢察署，對於包括虛擬資產、第三方支付、遊戲點數等高洗錢或詐欺風險的新興犯罪型態，邀集相關的部會進行研商，擬定相關的查緝策略及防制規劃作為。詳細的作業部分，第一個，在虛擬資產業部分，臺灣高等檢察署現在已跟多家虛擬資產交易所進行相關資料的介接，並且建立了扣案虛擬資產監管系統平臺，來澈底剝奪有關虛擬資產的不法所得。第二個，關於第三方支付業者的部分，數發部現在已經建置了相關的查詢平臺，讓執法機關可以快速的查詢有關虛擬帳號所對應的第三方支付業者。另外，我們調查局洗防處，就有關金融機構申報之後，經分析所得涉及第三方支付業者的相關可疑資料，也會分送給相關的金融機構以及相關的執法機關。第三個，有關遊戲產業的部分，我們的打詐專法也會課予相關業者相關的義務。
以上報告，請各位委員指正，謝謝。

「洗錢防制法規範下洗錢防制對象在新興通路之風險評估」專題報告
主席、各位委員、各位女士、先生：
今天奉邀列席　貴委員會就「洗錢防制法規範下洗錢防制對象在新興通路之風險評估」，代表本部列席報告，並備質詢，茲報告如下，敬請各位委員指教。
壹、受洗錢防制法規範之業別
我國於民國85年間立法通過洗錢防制法，為亞洲第一個制定洗錢防制專法之國家，嗣為遵守防制洗錢金融行動工作組織（Financial Action Task Force on Money Laundering，下稱FATF）40項建議，健全我國防制洗錢體系，重建金流秩序以與國際接軌，於105年間大幅修法，並於106年6月28日施行。有鑑於全球金融交易越趨多元，詐欺集團利用資通訊科技發達及金融便利性，不斷衍生新型態詐欺手法，行政院於111年7月15日核定「新世代打擊詐欺策略行動綱領」（下稱打詐綱領），並於112年5月間通過打詐綱領1.5版，增修包含洗錢防制法在內之「打詐五法」（尚有中華民國刑法、人口販運防制法、個人資料保護法、證券投資信託及顧問法），又於113年5月9日增修包含洗錢防制法在內之「打詐新四法」。而關於受洗錢防制法規範之業別，洗錢防制法第5條於立法之初僅規定「金融機構」，至於其他有被利用進行洗錢之虞之機構，則可經指定而適用洗錢防制法有關金融機構之規定，直至105年12月28日之修正，始區分為下列三類，目前正在大院審議中之洗錢防制法修正草案（下稱本次行政院版修正草案）第5條，仍維持此分類：
一、金融機構
洗錢防制法第5條第1項明定銀行、信託投資公司、信用合作社、農會信用部、漁會信用部、全國農業金庫、辦理儲金匯兌及簡易人壽保險業務之郵政機構、票券金融公司、信用卡公司、保險公司、證券商、證券投資信託事業、證券金融事業、證券投資顧問事業、證券集中保管事業、期貨業、信託業等17類為金融機構，另於該項第18款定有「其他經目的事業主管機關指定之金融機構」之概括規定，電子票證發行機構、電子支付機構即於104年由金融監督管理委員會（下稱金管會）依該款指定為金融機構。
二、適用洗錢防制法關於金融機構之規定
依洗錢防制法第5條第2項規定，包含辦理融資性租賃、提供虛擬資產服務之事業或人員等2類。
三、指定之非金融事業或人員
洗錢防制法第5條第3項明定銀樓業、地政士及不動產經紀業、律師、公證人、會計師、信託及公司服務提供業等從事特定業務時，係依洗錢防制法指定之非金融事業或人員，應受洗錢防制法規範。又該項第5款及同條第4項規定，其他業務特性或交易型態易為洗錢犯罪利用之事業或從業人員，其適用之交易型態，由本部會同中央目的事業主管機關報請行政院指定，而行政院就第三方支付服務業，業以108年8月18日院臺法字第1100181600號令指定為適用洗錢防制法之非金融事業或人員（惟113年6月28日大院朝野黨團協商後，第5條第3項第5款明定為「提供第三方支付服務之事業或人員」，現行第5款則移列為第6款）。
貳、我國易被利用於洗錢之行業或部門
為符合FATF40項建議要求，我國首度於107年間進行及發布國家層級之洗錢及資恐風險評估，於110年更新內容，同年首次對國家資助武器擴散風險進行評估，且為因應不斷變化之犯罪威脅，新增就非法賭博、地下匯兌、虛擬資產業、線上遊戲業等之評估。而洗錢風險評估中「弱點」風險評估，係指系統、程序或控制措施中，可能被犯罪份子利用進行洗錢活動之薄弱環節，出現弱點之原因包括為內部控制不完善、員工培訓不足、監管不力等各方面，行政院洗錢防制辦公室（下稱洗防辦）於110年提出之「國家洗錢資恐及資武擴風險評估報告」，就我國36個行業及部門進行評級，檢視行業之固有特性、提供之產品及服務性質、與客戶業務關係之性質、行業活動之地理環境及服務管道等內容，得出之弱點風險評估結果如下表：
其中屬於非常高風險弱點之「虛擬資產業」、高風險弱點之「第三方支付服務業」及「線上遊戲事業」，均為近年司法實務上遭頻繁運用於洗錢、詐欺等犯罪之業別，前二者於本次洗錢防制法修法，新增以刑責強制納管之規定，「線上遊戲事業」則於詐欺犯罪危害防制條例草案中由數位發展部主責管理，該條例第三節「數位經濟防詐措施」之第36條至第38條定有相關管理措施。以下簡述該三類業別於打詐新四法中之規定：
一、洗錢防制法草案第6條
增訂對提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員未完成洗錢防制、服務能量登記或登錄卻在境內提供服務者，或境外設立者未依公司法完成公司或分公司登記及洗錢防制、服務能量登記或登錄卻提供服務者，科以刑責（最重可處2年有期徒刑，併科新臺幣500萬元罰金）。該規定於第三方支付服務業係因應我國現行司法實務打擊新興犯罪之考量，於虛擬資產服務業則兼衡國際規範、他國立法例之要求，蓋FATF評鑑方法論建議第15項之技術遵循評價準則第4點指出，應要求提供虛擬資產服務之事業或人員於其設立或業務所在之司法管轄區取得執照或登記；又依公司法第371條第1項規定，外國公司非經辦理分公司登記，不得以外國公司名義在我國境內經營業務；此外，美、英、澳洲、南韓、香港之洗錢防制相關法案或規定，對於未取得執照或登記之虛擬資產業者均定有刑責，以有效調查及管制。
二、洗錢防制法草案第20條
配合新興洗錢犯罪手法，於特殊洗錢罪增訂以不實身分申請開立虛擬資產帳號、第三方支付帳號，或以不正方法取得、使用他人之虛擬資產帳號、第三方支付帳號，而無合理來源收受、持有或使用財物或財產上利益之刑責（最重可處5年有期徒刑，併科新臺幣5,000萬元罰金）。
三、詐欺犯罪危害防制條例草案第36條至第38條
定有電商業者及網路連線遊戲業者間之聯防機制、對有疑似涉及詐欺犯罪情事之公私聯防，及執行該條例規定之防詐措施時免除其業務上應保守秘密之義務等規定。
又依現行洗錢防制法第5條第3項第5款（113年6月28日大院朝野黨團協商後，移列為第6款）及同條第4項規定，其他業務特性或交易型態易為洗錢犯罪利用之事業或從業人員，其適用之交易型態，由本部會同中央目的事業主管機關報請行政院指定。故倘將來行政院政策認線上遊戲事業有指定為受洗錢防制法規範之非金融事業或人員之必要，可依該規定辦理（目前遊戲點數洗錢、詐騙等案件量已有下降，詳本報告第11頁）。
參、本部對新興洗錢犯罪之策進作為暨與監理機關或私部門之風險控管合作措施
有鑑於近年新興洗錢犯罪猖獗，本部積極、持續督導臺灣高等檢察署（下稱臺高檢署）對於包含虛擬資產、第三方支付、遊戲點數等高洗錢或詐欺風險新興犯罪型態，邀集主管部會共同開會研商，擬定查緝策略及防制規劃，提升查緝技術。就前述三類非常高或高風險弱點之業別，分述本部之策進作為，及與監理機關或私部門之風險控管合作措施如下：
一、虛擬資產業
(一)法制面：提出洗錢防制法全案修正草案，於113年5月23日、113年6月3日經大院審查，又於113年6月28日經大院朝野黨團協商後，一條文保留送院會，一條文修正動議通過，其他條文照行政院版通過。
(二)臺高檢署已與4家虛擬資產交易所（ACE、幣託、幣竟、MaiCoin）完成交易及開戶資料介接系統，預計於113年底前再完成4家介接。
(三)建置扣案虛擬資產監管系統平臺，自113年4月15日起，對被告或犯罪嫌疑人所查扣之虛擬資產都能在安全系統下受妥善保管，待判決確定後將之沒收或發還被害人，以澈底剝奪犯罪不法所得。
(四)本部調查局與臺高檢署於113年3月間與國內合規之虛擬資產業者就申報可疑交易報告機制建立「虛擬資產重大案件特別通報流程」，即虛擬資產業者於向調查局申報可疑交易報告時，如就可疑交易認定係具特殊性、緊急性（例如有查扣虛擬資產需求）之重大案件，得於申報可疑交易時標註為「重大申報案件」，調查局將加速分析程序，約於受理後1日內即分送臺高檢署「查緝詐欺及資通犯罪督導中心」研析後，發交地方檢察署偵辦。
二、第三方支付服務業
(一)數位發展部（下稱數位部）已建置「第三方支付服務業虛擬帳號查詢平臺」，使執法機關可快速查詢得知虛擬帳號所對應之第三方支付業者，於113年6月底前上線使用，本部督導臺高檢署辦理。
(二)調查局洗錢防制處就金融機構申報涉及第三方支付服務業之可疑交易，經分析後分送金融情報予數位發展部數位產業署（下稱數產署），作為執行洗錢防制監理作業之參考。另數產署自113年2月以來，邀請調查局聯合執行第三方支付服務業防制洗錢及打擊資恐現地查核，查核案件迄今計有4家業者。
三、線上遊戲業
(一)法制面：行政院所擬詐欺犯罪危害防制條例草案，已納入網路連線遊戲及遊戲點數等業者，課予業者防詐義務。
(二)數產署針對遊戲點數之產業管理，定期邀集洗防辦、檢警與五大遊戲點數業者召開阻詐執行成效會議，建立四大管理措施，分別有「遊戲點卡業者端導入儲值OTP驗證」、「遊戲端針對高風險帳號進行儲值監控」、「超商端單店單日限額」與「增加客服人力配合165聯防通報」；遊戲點數業者另提出「遊戲點數延遲入點機制」與「自動鎖卡平台」，使遊戲點數正式入點前，若即時發現遭受詐騙，得透過自動鎖卡平台輸入鎖定該遊戲點數序號，並至原通路進行退費。因目前主要遊戲點數業者均配合執行相關措施，遊戲點數洗錢、詐騙等案件量已自112年單月最高1,600件，下降至113年4月間之100餘件。
肆、結論
面對資通訊無國界之世代，本部將繼續不斷督促所屬檢察機關精進犯罪偵查能力，並與各部會、地方政府及民間力量齊心協力，營造全民防制犯罪意識，共同促進金流透明，守護國人財產法益。
以上報告，敬請
主席及各位委員指教。

「洗錢防制法規範下洗錢防制對象在新興通路之風險評估」報告
針對「洗錢防制法規範下洗錢防制對象在新興通路之風險評估」謹就經濟部業務部分報告如下。
壹、銀樓業之洗錢風險評估
一、依據「洗錢防制法」第5條第3項規定，銀樓業為被指定之非金融事業或人員，必須遵循該法所規範之防制洗錢義務，而本部為銀樓業防制洗錢業務之主管機關。
二、本部已就銀樓業之行業固有特性、行業所提供產品和服務之性質、客戶業務關係之性質、行業活動之地理範圍及交易管道之性質等5個面向，分析銀樓業及其產品在未經法規、監理及執法管控前，易為洗錢犯罪者利用，或有協助洗錢活動之風險，評估情形如下：
(一)銀樓業非特許行業，113年業者家數4,672家（含公司與行號），58%為行號，42%為公司，行號業者之平均資本額約34萬元，公司業者之平均資本額約774萬元。整體而言，我國銀樓業者多數屬於小規模經營之行號。
(二)我國民眾慣依傳統習俗購買黃金供作佳節喜慶賀禮用途，因此大部分銀樓業者主要經營金銀珠寶（含金銀飾、珠寶及金銀條塊）之零售，主要客戶為一般民眾，營運地點集中設於市中心之熱鬧街道，家數與銷售額集中於六都直轄市。
(三)銀樓業所販售的金銀珠寶具有高價值、體積小、便於攜帶、變現容易並具備全球市場之特性，且金銀珠寶非屬管制品，並無所有權登記之機制。
(四)銀樓業客戶所用支付工具，以信用卡及現金為主，而銀樓業者對於非熟客之客戶多以現金交易，較不易掌握客戶之真實身分與交易目的，爰具有較高之洗錢風險。
(五)受到嚴重特殊傳染性肺炎（COVID-19）之影響及數位科技發展，已有愈來愈多銀樓業者使用電子商務平台進行銷售，惟業者為降低交易風險，平台交易大多為低單價之產品。
貳、銀樓業防制洗錢相關法規
一、本部已依據「洗錢防制法」及「資恐防制法」相關規定，發布「銀樓業防制洗錢與打擊資恐辦法」。
二、「銀樓業防制洗錢與打擊資恐辦法」主要規範銀樓業者應負起建立內控及內稽制度、客戶審查、大額通貨交易申報、疑似洗錢交易申報、定期接受洗錢防制在職訓練及自我風險評估等相關義務。
三、為管控銀樓業者於新興通路交易衍生之洗錢風險，本部已於110年4月26日發布增訂前開辦法第11條2項規定：「銀樓業於運用新科技拓展業務前，應進行洗錢及資恐風險評估，並建立相應之風險管理措施以降低已辨識之洗錢或資恐風險。」。
參、推動銀樓業防制洗錢相關作為
一、本部每年配合各縣市金銀珠寶商業同業公會需求辦理宣導活動，解答業者洗錢防制相關實務問題，強化業者對法令的認知與執行，包括運用新興科技拓展業務的洗錢防制作為，並設計問卷調查業者對於法令、風險及執行防制洗錢的認識與瞭解情形。
二、本部依據「洗錢防制法」及「銀樓業防制洗錢與打擊資恐辦法」之規定，每年查核銀樓業辦理防制洗錢作業之內部控制與稽核制度執行情形。
肆、結語
本部針對銀樓業之行業特性、提供產品和服務性質、客戶業務關係、行業活動之地理範圍及交易管道予以分析，評估其洗錢風險為高度。歷年來本部持續辦理洗錢防制相關宣導活動，以及定期稽查銀樓業之洗錢防制法規遵循情形，藉以落實銀樓業防制洗錢，促成我國防制洗錢體系之健全發展。
以上報告，敬請各位委員指教，謝謝！

「洗錢防制法規範下洗錢防制對象在新興通路之風險評估」專題報告
主席、各位委員及與會嘉賓：
今天應邀列席貴委員會，針對「洗錢防制法規範下洗錢防制對象在新興通路之風險評估」進行專題報告，謹就數位發展部（以下簡稱數發部）業務部分向各位報告：
基於第三方支付被利用於洗錢之風險，「第三方支付服務業」於110年8月18日經行政院指定為洗錢防制法第5條第3項第5款之非金融事業或人員，111年8月27日數發部成立後，由數發部擔任第三方支付服務業之目的事業主管機關。
數發部從以下3面向強化管理，避免第三方支付服務業被利用作為洗錢工具：
一、在業務經營面：
數發部已多次邀請檢警調與業者共同開會商議防堵詐騙對策，於112年7月啟動第三方支付服務業能量登錄制度，要求申請業者提出洗錢防制及法遵聲明書始能登錄，並審查其人力配置與素質、實績、執行管理能力、財務狀況等項目。與金管會達成部會聯防共識，未先完成能量登錄之第三方支付業者，銀行在其開戶時就不會受理；若是銀行現有客戶，未申請能量登錄之業者，銀行將會視為高風險不再提供虛擬帳戶服務。並已完成修訂《第三方支付服務業防制洗錢及打擊資恐辦法》第5之1條，第三方支付服務業應依本部指定之程序及方式，申請辦理洗錢防制暨服務能量登錄；其經審查通過者，由本部通知並予公告。截至113年7月3日止，送件申請登錄業者總計82家，通過審查業者計62家，廢止登錄1家，審查後尚待補件業者計8家，未通過業者計10家；尚在資格審查中業者計1家。
依據經濟部公司登記資料，登記營業項目中含第三方支付服務業之公司行號家數，截至113年6月1日，約1萬3,484餘家，惟登記有該營業項目並非即表示該公司有實際從事第三方支付服務業務，實際從事第三方支付服務業家數與登記家數有明顯差距。依據金融監督管理委員會2023年公告全臺共有7家第三方支付業者代收付款日均餘額超過新臺幣10億元，分別為LINE Pay、拍付國際、藍新科技、綠界科技、foodpanda、Uber Eats以及91APP等業者皆已通過能量登錄。另外大型電商平台兼營第三方支付之雅虎資訊、富邦媒體、樂購蝦皮、露天拍賣、樂天市場等電商業者皆已通過能量登錄，初步推估現已通過能量登錄之第三方支付業者已涵蓋一般民眾使用第三方支付服務主要市場。雖然第三方支付的登錄制度已屬類特許制度，基於洗錢防制目的之管理，更進一步於洗錢防制法修正草案第6條增訂：第三方支付服務之事業或人員未向中央目的事業主管機關完成洗錢防制、服務能量登錄者，不得提供第三方支付服務。違反規定者將處二年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣五百萬元以下罰金。
二、在法遵面：
為強化第三方支付業者落實防制洗錢及打擊資恐辦法規定，數發部已訂定「第三方支付服務業防制洗錢指引手冊」及其範本，並提供通過能量登錄業者介接內政部戶役政系統及集保公司實質受益人資料庫，協助業者進行法遵作業以及落實客戶身分確認（KYC；Know Your Customer）。要求業者落實審查客戶網站（URL）之義務，以降低第三方支付服務業被利用於博弈洗錢、詐欺等不法犯罪之工具，亦將研發相關網頁偵測工具，讓業者對於賣方客戶進行網頁定期偵測異常情形，防範業者於申請第三方支付服務後偷偷轉型為博弈平臺或販賣特殊商品。
另外，為協助第三方支付業者落實防制洗錢聯防，數發部現正建置「第三方支付服務業產業聯防平臺」，規劃由第三方支付業者上傳涉嫌違法之買方、賣方客戶資訊，將疑似洗錢或資恐交易之名單資訊上傳平臺系統。數發部協助建置平臺，預計於113年底前上線，供第三方支付業者自律使用，鼓勵產業聯防，共同防堵洗錢案件。
數發部已於112年8月啟動第三方支付服務業防制洗錢查核，截至113年7月3日已查核28家，每年度安排查核30家，並配合執法機關落實聯防查核，特別針對疑似有洗錢疑慮之業者辦理查核，查核缺失均要求限期改善，業者如未落實法遵、不願配合改善或規避查核者，將依洗錢防制法相關規定進行裁罰。
三、在行政協助面：
鑒於目前檢警調單位對於受詐民眾第一時間提供之虛擬帳號，無法逕行得知所屬之第三方支付業者，仍須先請銀行查詢，再由銀行回報所屬業者後，檢警單位再行通知第三方支付業者，對於受詐款項進行流向回報及圈存，在查詢期間可能受詐款項已遭犯罪集團提領，款項無法追回。數發部已建置「第三方支付服務業虛擬帳號查詢平臺」，彙整能量登錄公告業者虛擬帳號銀行代碼、識別碼、主要聯絡人、電話、傳真及Email等，建立第三方支付業者與檢警調快速溝通管道，可協助檢警調單位更快速查找虛擬帳號所屬第三方支付業者。
平臺自113年3月上線後，檢警調單位已可由平臺直接查詢並通知已完成能量登錄之第三方支付服務業者，如民眾遭到詐騙報案，檢警調單位於確認虛擬帳號所屬第三方支付業者後，可加速通知銀行圈存受詐民眾款項。整體流程由原本7至30天，縮短為1至3天，截至113年7月3日已累計查詢19,940筆。平臺上線後縮短查詢時間，已有效協助檢警調單位辦案，加速圈存受詐款項，降低民眾損失。
綜上，因應第三方支付服務業為新興商業模式，數發部將定期檢視相關法規政策，必要時進行滾動式修正及調整，更將持續與第三方支付服務業攜手合作，共同打擊詐騙、防制洗錢、促進產業發展，建立安全、可信賴的第三方支付服務產業生態。
以上報告，敬請　指教。
謝謝各位委員聆聽與指教。

「洗錢防制法規範下洗錢防制對象在新興通路之風險評估」專題報告
主席、各位委員、先進，大家好：
首先，感謝各位委員對於「洗錢防制法（下稱洗防法）規範下洗錢防制對象在新興通路之風險評估」議題之重視與關心，本部敬陳以下報告，敬請各位委員惠予指導。
壹、前言
為有效防制洗錢犯罪，我國洗防法所規範納管對象依當前犯罪趨勢常能與時俱進，尤其針對存在洗錢風險之新興通路適時透過修法予以納管，例如對於近來廣為犯罪集團利用之虛擬資產服務業、第三方支付服務業，除了分別於107年11月7日、110年8月18日經公告納管，課予等同金融機構之洗錢防制義務（即執行客戶實名審查與持續性盡職調查、保存交易紀錄、申報大額及可疑交易等工作）外，考量虛擬資產服務業、第三方支付服務業亦分別為當前行政院國家洗錢風險評估報告（NRA）所列「非常高」及「高度」洗錢風險業別，本次洗防法修正草案更研擬輔以刑事罰協助規範其從業行為，以抵減其固有風險，因此以下將聚焦於是類新興通路分析說明。
貳、虛擬資產服務業、第三方支付服務業等新興通路涉及犯罪主要現況
一、虛擬資產服務業個人幣商身分難以查證：
虛擬資產服務業在我國並非採特許制，不須登記也可以從事該項業務，而金融監督管理委員會所訂定「虛擬通貨平臺及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」第2條第2項所規範之業者，係以國內設立登記者為限，實務運作上多止於規範法人公司而難以擴及自然人身分從業者，以致目前警察機關查緝時屢遭犯嫌主張「經營個人幣商合法交易」理由，對其掩飾、隱匿犯罪所得行為進行抗辯，且不乏因此獲判無罪之案例。
二、第三方支付服務業虛擬帳號易遭取得濫用：
犯罪集團常招募無社會經驗者，利用其名義開立低資本額之人頭公司，與正規經營第三方支付服務之業者（銀行所稱「特約商店」）簽約成為次特約商店，俟代收功能開通，利用對應到各筆涉及虛偽交易之大量虛擬帳號，化整為零收取犯罪所得，再派員佯裝公司負責人前往銀行取信行員，以便逐次提領大額現金。目前第三方支付服務業非採特許制，雖負有洗錢防制義務，惟尚未訂有管理專法供相關從業者依循。
參、虛擬資產服務業、第三方支付服務業等新興通路在洗防法規範下之風險評估
一、本次行政院函請審議洗防法修正草案相關規範略以：
(一)修正草案第6條（本條新增）：提供虛擬資產服務、第三方支付服務之事業或人員未向中央目的事業主管機關完成洗錢防制、服務能量登記或登錄者，不得提供服務；針對未完成該登記或登錄，或該登記或登錄經撤銷或廢止而仍提供服務者，處2年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣500萬元以下罰金。
(二)修正草案第21條（現行條文第15條之1）：無正當理由收集他人向提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號，而以相關不正方法犯之者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣3,000萬元以下罰金。
(三)修正草案第22條（現行條文第15條之2）：無正當理由提供、交付自己或他人向提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號者，由警方裁處告誡；虛擬資產及第三方支付服務業者應對該受告誡者已開立或欲開立之帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳號之全部或部分功能，或逕予關閉。
二、評估於洗防法規範下所降低風險：
(一)修正草案第6條：以法令遵循聲明登記制度介入協助規範從業行為，由經營源頭輔以刑事罰進行約束，具嚇阻效果，且條文增訂「人員」文字，即包括自然人在內，效力當及於所謂個人幣商；未來針對意圖從事不法而未完成洗防登記仍經營個人幣商之行為，將有法可罰，預期能降低該管道之洗錢風險。
(二)修正草案第21條（現行條文第15條之1）：著眼於洗錢犯罪日趨集團性細膩分工，更有結合不正方法遂行大量收集虛擬帳號之不法目的，所侵害法益及危害社會程度更大，則有必要針對該無正當理由而以相關不正方法收集帳號之行為，獨立課以刑事罰，此舉能併處罰實務上常見尚未有犯罪所得匯入犯嫌所收受、持有或使用之帳號等情節，增加其遭查緝之風險。
(三)修正草案第22條（現行條文第15條之2）：考量虛擬資產及第三方支付服務業營運應以風險為本，賦予該等事業針對受裁處告誡之高風險客戶，於一定期限內暫停或限制此類客戶既有及新有帳號之全部或部分功能，或逕予關閉之法源依據，以降低再犯風險，此舉將有效遏阻是類新興通路帳號遭濫用之現象。
肆、結語
協力強化打擊洗錢犯罪向為本部重點工作，將持續透過與各公私部門交流合作，共同防制新興通路事業遭利用犯罪之行為，以及加強查緝洗錢犯罪案件，藉此達成溯源查緝幕後犯罪集團之目標，阻斷其從事不法所仰賴之金脈，確保民眾財產安全與國家金融秩序運作。
以上報告，懇請委員惠予指教，並敬祝身體健康，萬事如意。謝謝！

委員好。

跟委員報告，這是主管機關的職掌，法務部尊重。

前置犯罪所得，當然是詐欺所得，有可能會涉及到其他的犯罪……

跟委員報告，這個案子臺北地檢署已經做部分的偵結，相關的案情如果有涉及其他犯罪，本部相信臺北地檢署會做後續的偵查。

對。

跟委員報告，我剛剛已經說明清楚了，臺北地檢署就它起訴的事實來講，當然如同委員PPT上所載，它只是起訴它目前認定的事實，至於有沒有其他的犯罪事實，我們相信臺北地檢署應該也一定會繼續來追查，謝謝。

跟委員報告，從臺北地檢署的新聞稿及起訴書，我們可以看得出來委員所提到的相關媒體記者，它有用涉嫌散布假訊息的共犯起訴了。

有，部分的所謂的假媒體散布假訊息……

有。

對，從它新聞稿裡面看得出來……

其他部分就如同我剛剛講……

沒有，報告委員，絕對不會……

報告委員，絕對不會，如同剛剛我跟委員報告的。

向委員報告，這個案件我們現在才瞭解，當然如果有涉及到違反強制規定或者……

現在知道了。

有進一步檢察官……

我們會依程序來進行瞭解調查。

我們就依程序來進行調查。

我們會依法來進行處理。

跟委員報告，如果他涉及我們刑罰的規定，當然法務部來處理；如果涉及相關部會的主管法規，必須要主管機關來依照它……

如果有構成洗錢防制法，當然我們檢察機關會依法來……

是，這些報導如果說涉及到違反強制或禁止規定……

要。

目前如果直接向銀樓業購買的話，當然是要向法務部……

沒錯。

Costco會申報。

如果販售高價值珠寶之類的話，也會依洗錢防制法申報。

對，是。

PChome的部分……

第三方支付的部分業者必須要申報，只要金額超過現金5萬塊以上，信用卡交易超過20萬以上都必須申報。

洗防法就是規範特定業別要做相關的洗防義務，但透過平台的部分，就是委員所關心的，如果透過一個平台再轉介的話，那麼這部分的申報主體……

這要看販售商品的是哪一個業別的業別……

要單筆50萬，看這個平台屬於哪一個業別所建構的。

綜合電商的話，目前還是以賣方的業別……

瞭解。

跟委員報告，的確如同我剛剛所說的，我們洗錢防制法只就業別做特別申報的義務跟規範，至於是否有脫法行為，或者由不同消費者或透過平台……

這部分我們可能未來在相關子法規範要加強處理。

網路平台如果透過第三方支付進行金流支付的話，第三方支付會知道異常交易。

它就要處理。

平台業者部分要看其業別的主管機關。

平台業別……

跟委員報告，這個外界有在倡議，是不是延緩……

對，這是延緩跟圈存的問題。

事實上現地查核我們現在每年都在進行。

有，數發部。

我們都是到現地查核……

主要在現地跟非現地都有查核。

因為到現場去查核……

是。

委員，因為這涉及到跨部會，是不是我們再多點時間，兩個月？

好。

是，我們來協調超商。

報告委員，我們會遵照辦理。

沒問題，我們遵照辦理。

沒問題。

是。

委員，這邊下午2點有黨團協商。